Kategória: Pénzmosás elleni kötelezettségek

Mi folyik a tényleges tulajdonosi nyilvántartásban? – Az EB hatályon kívül helyezi az AMLD egy részét

Az Európai Bíróság (EB) 2022. november 22-én kiadott ítéletében érvénytelennek nyilvánította a pénzmosási irányelv egyes részeit. Ez konkrétan egy olyan rendelkezést érint, amelynek értelmében a társaságok tényleges tulajdonosaira vonatkozó információkat minden esetben nyilvánosan hozzáférhetővé kell tenni. A tényleges tulajdonosok adatainak nyilvánossá tételének célja a pénzmosás és a terrorizmus finanszírozásának megelőzése volt… Az EB most úgy […]

Bővebben

„Sose lopj olyantól, aki gyorsabban fut nálad” – Az amerikai korrupciós szabályozásról

A mai alkalommal más vizekre evezünk, mivel megismerkedünk a korrupció elleni harc egyik nagyágyújával, az amerikai FCPA-val, azaz a Foreign Corrupt Practices Act-tel és ennek szereplőivel is. Következő alkalommal pedig egy másik szép rövidítéssel fogunk találkozni, nevezetesen az amerikai FATCA-val, vagyis a Foreign Account Tax Compliance Act-tel. A külföldi korrupciós gyakorlatról szóló törvény és az […]

Bővebben

AML, PMT, KYC, PEP, CCD, UBO? Jogi fogalmak, amik jelen vannak a mindennapjainkban

Ügyvédnél, bankban, könyvelő cégnél járt, vagy esetleg bizalmi vagyonkezelési jogviszonyt hozott létre és mindenféle azonosításhoz szükséges dokumentumokat kellett aláírnia és számos adatot megadnia? A mai alkalommal helyre tesszük az ilyenkor használt legfontosabb fogalmakat. Megnézzük mit jelent a kiemelt közszereplő, a tényleges tulajdonos stb., ugyanis ezeknek elképesztően fontos jelentőségük van a pénzmosás és a terrorizmus finanszírozása […]

Bővebben

Kápé, cash, rugó, dohány, mani, avagy a készpénzfizetés szabályai

A digitalizációnak köszönhetően elképesztő mértékben fejlődnek a pénzügyi technológiák, az ún. FinTech (Financial Technology) területe, amelyek lehetővé teszi számunkra a pénzügyek mindennapjainkban való egyre könnyebb alkalmazhatóságát. Az ilyen szintű digitalizáció mellett az átláthatóság érdekében még mindig szükség van a készpénzfizetés szabályozására. Mai bejegyzésünkben 3 szempont alapján vizsgáljuk meg a készpénzzel való fizetés jogszabályi hátterét.   […]

Bővebben

Bizalmi vagyonkezelők pénzmosás elleni kötelezettségei

A bizalmi vagyonkezelést 2014. márciusától lehet magyar szabályok szerint folytatni. Ez a tevékenység ettől az időponttol kezdve a pénzmosás és terroriszmus finanaszírozás elleni törvény (PMT) hatálya alá tartozott. A nem üzletszerűen eljáró – vagy esetinek illetve privátnak is nevezett –  vagyonkezelők 2017. közepéig nem tartoztak a PMT hatálya alá, de azóta őket is komoly kötelezettség […]

Bővebben