Kategória: Bizalmi Vagyonkezelés

Generációkon átívelő biztonság – az alapítvány, a magánalapítvány, a vagyonkezelő alapítvány és a bizalmi vagyonkezelés összehasonlítása (letölthető táblázattal)

A letölthető táblázatban található információkon felül, az alábbi kiegészítéseket szeretnék hozzáfűzni az összehasonlításhoz. Célunk mind a kiegészítéssel, mind a táblázattal az, hogy átláthatóbbá, ezáltal pedig a gyakorlatban alkalmazhatóbbá tegyük a négy jogintézményt. Az alábbi kiegészítésben nem szándékozunk megismételni a táblázatban leírtakat. Arra törekszünk, hogy egy-egy gondolatot hozzáadva, meg tudjuk mutatni az alkalmazásukban rejlő lehetőségeket, előnyöket […]

Bővebben

Adóváltozások 2020

Már megszokhattuk, hogy az adótörvények évente több alkalommal változnak. Az alábbiakban összefoglaljuk a KKV-k számára fontosabb évközi és az évvégi változásokat is.

Bővebben

Megoldások a családi vállalkozások generáció váltásának problémáira 1.

A második világháború utáni két évtizedben – illetve itthon a Ratkó-korszakban – született X generáció által irányított vállalkozások utódlása napjainkban nagyon felkapott téma a nemzetköz és a magyar pénzügyi világban is. Egyes számítások szerint a USA-ban több mint 50 000 milliárd, a közel-keleten pedig több mint 10 000 milliárd dollárnyi vagyon kerül át a “boomerek” […]

Bővebben

Családi Bizalmi Vagyonkezelés – akár adómentesen

Az egyik évközi társasági adóváltozás adómentességet adott azoknak a kezelt vagyonoknak és vagyonkezelő alapítványoknak, amelyet magánszemélyek hoztak létre – mint vagyonrendelők – magánszemély kedvezményezettek részre és kizárólag pénzügyi jellegű bevétellel rendelkeznek. Adómentesség 20. § (1) Nem kell az adót megfizetnie b) a természetes személlyel mint vagyonrendelővel kötött bizalmi vagyonkezelési szerződés alapján a vagyonkezelő által kizárólag természetes személy […]

Bővebben

Bizalmi Vagyonkezelés – Értjük a céljaidat!

Mik a gondjaid? Mi a terved? Kiért és miért vagy felelős? Mi az álmod? Mi tesz boldoggá?    Bizalmi vagyonkezelőként első feladatunk egy új ügyféllel folytatott tárgyalás során az hogy megértsük hogyan tervezi az saját és családja életét. Azáltal, hogy megértjük hogyan szeretne élni és mit szeretne elérni a vagyona segítségével, biztosítani tudjuk a megfelelően megalapozott döntéseket […]

Bővebben

Family Office | Miért érdemes strukturálni a család vagyonát?

Magyarországon a  világ sok régiójától eltérően a magánszektorban működő vállalkozások igen magas aránya családi tulajdonban van, a nyilvánosan működő vállalkozások száma mindössze néhány tucat. A sikeres vállalkozások közül sokat az első generációs alapítók, vagyonukat gyakran a családfők kezelik. Mivel ezek a vállalkozások érettek és már méretgazdaságosan működnek, egyre nagyobb szükség van az alapvető üzleti vagyon […]

Bővebben

Az EU hozzáférést ad az adóhatóságoknak az AML-adatokhoz

2018. január 1-én hatályba lépett az új EU-tagállamokra vonatkozó szabályok, amelyek arra kötelezik az adóhatóságokat, hogy hozzáférjenek a pénzmosás elleni jogszabályok alapján gyűjtött adatokhoz. A nemzeti adóhatóságok közvetlenül hozzáférhetnek a bejegyzett cégek, a bizalmi vagyonkezelési szerződések (trustok) és más jogalanyok tényleges tulajdonosainak adatiahoz, valamint a társaságok ügyfél-átvilágítási nyilvántartásához. Ha még nem tették meg, a tagállamoknak […]

Bővebben

MNB : Figyelmeztetés a nem üzletszerű bizalmi vagyonkezelést végző gazdálkodó szervezetek részére

Az eredeti közlemény az MNB honlapján. 2017. VI. 23-án hatályba lépett az egyes törvényeknek az üzleti környezet jogi versenyképességének növelése érdekében szükséges módosításáról szóló 2017. évi LXI. törvény (Módtv.), mely a bizalmi vagyonkezelőkről és tevékenységük szabályairól szóló 2014. évi XV. törvény (Bvktv.) egyes rendelkezéseit is módosította. A Bvktv. 2017. VI. 23-tól hatályos 18/A. § (2) […]

Bővebben

Bizalmi Vagyonkezelés – a családi vállalkozások vagyontervezése

Magyaroszágon a vállalkozások több mint kétharmada családi tulajdonban van és ezek a vállalkozások állítják elő a bruttó nemzeti össztermék 50 százalékát és a munkavállalók felét is ők foglalkoztatják. A jelentős gazdasági szerepük ellenére sem jellemző rájuk, hogy a tulajdonosok körültekintően alítják ki a családi cégek menedzsmentjét, illetve a tulajdonosi hátterét. A bizalmi vagyonkezelés a családi vállalkozásoknak is olyan megoldásokat tud biztosítani, amivel működésükre és fejlődésükre a külső vagy belső rendivűli események kisebb hatással lesznek és a vállalkozás könyebb vészeli át a nehéz időszakokat.

Bővebben